音乐家报税入门指南-第1部分:常见问题

请注意:我不是财务顾问或税务顾问。本博客内容仅供教育之用。这里不包含任何财务、法律、税务或会计建议。如果你不确定以音乐家的身份报税，一定要与专业的税务顾问或会计师交谈。所包含的信息是专门为那些在美国生活和工作的人。

虽然靠艺术谋生很令人满意，但作为一名独立艺术家的残酷现实是，你不仅需要处理创意方面的问题，还需要处理业务的各个方面。这包括向美国国税局(IRS)的好人提交纳税申报单。

无论你是刚刚开始还是正在追求全职职业音乐家的道路上，你都想确保自己掌握了报税的基本知识，并为与业务相关的财务创建了一个会计系统。即使纳税申报单在四月到期，现在学习也不会太早，尤其是如果你想更认真地对待音乐这件事。

在这篇博客中，我将介绍从事音乐专业的新艺术家在作为自由职业者报税时可能遇到的常见问题。

对于初学者指南的第2部分，我将介绍税务建议包括许多你可能没有意识到是税收冲销的费用的详细清单。

音乐是爱好还是生意?

音乐家们需要弄清楚的第一个问题是，音乐亚博全站是否已经成为一门生意，还是只是一种爱好。如果你没有从你的歌曲、现场表演或音乐技能/知识中获得任何收入，那么这仍然是一个爱好，你可能不需要报税。这意味着你花钱在设备、软件或音乐课上做音乐是为了娱乐，而不是为了盈利。

然而，一旦你开始获得报酬，这就是音乐的事情成为一项业务，国税局希望你报告这笔收入。

根据美国国税局的规定，如果你的净收入或利润(应纳税收入总额减去业务费用)为400美元或以上，你就必须提交所得税申报表。你必须将其报告为“自雇”收入，这需要一个安排C的形式。

如果你自雇音乐家的净收入低于400美元，如果你符合列出的任何其他要求，你可能仍然需要提交申报表在这里．这笔收入将在你的1040年形成但你不用付业税因为这将是免除在这种情况下。

这是否意味着只有在盈利的情况下才需要纳税?不完全是。

如果你决定全职从事音乐(这实际上是开始一项新业务)，同时有一份日常工作，你可以在经营这项新业务的头几年在纳税申报单上报告净亏损，并为这些亏损扣除税款。这意味着你可以从你的个人应税收入中扣除进入你的音乐业务的启动费用。

一般来说，当你开始一项新业务时，会有很多费用，比如建立一个新网站，购买制作产品的设备(在这种情况下是制作音乐)，所以你不希望在早期盈利。

然而，如果你在3年内没有从你的生意中显示出利润，国税局可能会产生怀疑，并将你的生意归类为爱好。这也会增加被审计的机会。如果你的“生意”只是一种爱好，你是不允许从“生意”中获得税收减免的。

这就是为什么你应该考虑让你的生意合法化，做一些在这篇博客后面提到的事情，并记录一切来证明这不是一个爱好。更重要的是，你希望能够尽快证明你从音乐行业赚到了钱，即使你没有盈利，这样你就可以把这些费用作为启动成本冲销。

• 注册一个域名，建立一个网站
• 向音乐平台和数字服务提供商(dsp)发布音乐
• 展示演出和旅游的历史
• 注册商业银行账户
• 将您的企业注册为有限责任公司(下面讨论)
• 从你的音乐、品牌、表演、技能或教育中获得收入

有关如何扣除启动成本的更多信息，请查看这个博客．

有关国税局如何确定爱好是否是一项业务的详细信息，请参阅这个博客．

我的音乐业务结构是什么?

当你开始作为一个自雇的音乐家，你被认为是一个独立的承包商和/或独资经营者。

独立承包商是指从客户那里获得报酬来提供服务或处理某些任务的人。这可以是一次性的工作，也可以是持续的服务。例如，如果你在一个场地演出得到报酬，或者如果一家公司付钱让你为他们的宣传视频制作一首歌，那么你就是一个独立的承包商。

独资经营者是指自己经营企业而没有正式创建公司或有限责任公司(LLC)等商业实体的人。因此，如果你通过网站销售唱片和衬衫获得收入，或者从音乐中获得版税，那么你就是独资经营者。

很有可能你两者都有，并且会提交一份附表C(税务表格1040)以个人/独资经营者的身份向国税局纳税自主创业税收．

如果你在一个收入和费用都是共同分担的乐队或创意伙伴关系中，事情就会变得棘手起来。在这种合伙案件中，你会申请1065年形成作为一对或乐队以及文件安排k - 1．此外，每个人都需要存档1040年形成，安排E而且计划本身．

它可以与其他艺术家合作，共同拥有创意作品，而不需要与国税局合作。如果你不确定你的安排是否被视为合伙企业，这将是一个向税务专业人士咨询以获得澄清的好时机，因为适用于合伙企业和独资企业的税收规则也不同。

我需要注册为有限责任公司吗?

一旦你获得了更多的利润，你的职业生涯在其他人为你工作的情况下变得更加稳固，你可以考虑将你的企业注册为有限责任公司(LLC)甚至公司。这是没有必要的，尤其是在你职业生涯的早期，但这是一个让你的企业在国税局眼中合法化的好方法。

例如，您可以将您的业务注册为音乐厂牌。

虽然成立有限责任公司有税收优惠，但你想要这样做的一个重要原因是在你的企业遇到任何诉讼时，从法律上保护你的个人资产。

请注意，建立和维持有限责任公司和公司的成本会有所不同这取决于你住在哪个州．例如，在我居住的加利福尼亚州，注册有限责任公司需要花费100美元，每年需要缴纳800美元的税。

我是否需要登记使用预约服务?

TIN代表纳税人识别号码．这是一个独特的9位数字，美国国税局用于识别个人和企业的税收目的。在提交纳税申报单时，你需要有一个报税表。一般来说，作为一个独资经营者，你使用你的社会安全号码作为个人识别码。

另一种常见的TIN类型是an雇主识别号码(EIN)这是一个专门针对企业的税务ID。如果你经营的是合伙企业、公司或有限责任公司，你只需要一个。

我需要一个DBA(业务代理)吗?

只有当您想使用不同的名称(如艺名或音乐厂牌)开展业务，而不是使用法定或政府名称时，才需要注册DBA。你想要一个的主要原因是隐私或品牌的目的，所以它不是必需的。yabo2022vip手机版

例如，如果你的名字是Belcalis Marlenis Almánzar，你的艺名是Cardi B，你可以让一个DBA开一个商业银行账户，这样你就可以以Cardi B的身份收款。你也可以在你的个人1040纳税申报单上以Cardi B的身份报税，而不是你的法定姓名。拥有DBA没有税收方面的好处。

注册一个DBA与正式建立一个合法的业务结构(如有限责任公司)是不同的。两者都允许你用不同的名字做生意，所以如果你正在建立一个有限责任公司，你不需要一个DBA。当然，除非你想用一个与有限责任公司完全不同的名字做生意。

我需要一个商业银行账户吗?

你不需要有一个单独的商业银行账户作为一个专业音乐家或追求成为一个。

然而，为你的音乐业务拥有专门的银行账户是非常有用的，这样你就可以保持有条不紊，并将个人交易分开，以便于记账。它还可以帮助你的音乐业务在国税局的眼中合法化。

你甚至可以考虑开一张商业信用卡，把商业费用和个人使用分开，但这是没有必要的。

这一想法是将所有与音乐相关的收入来源和费用存入专门的银行账户。到年底，你应该能很容易地算出这些账户的总收入和支出数字，并确保它们与你的电子表格总数一致。

根据你的银行，开一个商业账户可能需要钱，或者至少你必须满足一定的要求才能保持它的开放。例如，我在富国银行有一个每月收费10美元的商业支票账户。但如果我一直在账户里存500美元，这笔费用就免了。

如果你正处于事业的早期阶段，没有稳定的演出或定期销售商品，你可以暂时搁置开立专门的银行账户来做这件事。你只需要确保你有一个会计系统来跟踪你的音乐业务相关的收入和支出。

我需要支付预估税吗?

是的，作为个体经营者，报税的麻烦之一是按季度付款估计税．

如果你在提交纳税申报单后预计欠税超过1000美元，那么你必须按季度纳税。

季度预估税款通常在次年的4月15日、6月15日、9月15日和1月15日到期。

4月15日:涵盖1月1日至3月31日(3个月)期间的应缴税款
6月15日:涵盖4月1日至5月31日(2个月)期间的应缴税款
9月15日:涵盖6月1日至8月31日(3个月)期间的应缴税款
1月15日:涵盖9月1日至12月31日(4个月)期间的应缴税款

例如，如果你预计在2022年支付4000美元的税款，那么在2023年4月纳税申报单到期之前，你应该每季度支付1000美元。

如果你预计在2023年你将赚到同样的金额(4,000美元)，你将在以下日期每季度支付1,000美元:

2023年4月18日
2023年6月15日
2023年9月15日
2024年1月15日

估计的税款可以很容易地在网上支付国税局的网站．

结论

希望这篇博客能让你更清楚地了解你作为音乐家报税的立场。不管有没有兴趣爱好，你都要做好准备。

否则，你将不得不创建自己的会计系统来跟踪所有事情。不知道你需要定期跟踪什么?我包括所有这些和一些税务提示关于如何在第2部分中开始自己的跟踪!